REER et CELI : trouver le bon équilibre
La plupart des Canadiens peuvent tirer parti d’un régime enregistré d’épargne-retraite (REER) et d’un compte d’épargne libre d’impôt (CELI), deux excellents instruments d’épargne à l’abri de l’impôt.
La principale différence entre les deux est de payer l’impôt maintenant ou plus tard.
Les cotisations à un REER sont déductibles d’impôt et donnent ainsi droit à un crédit d’impôt. Cependant, les retraits sont imposés à titre de revenu. Les cotisations à un CELI sont effectuées au moyen de dollars après impôt, ainsi les retraits ne font pas l’objet d’une imposition. Selon la façon dont vous investissez, un CELI pourrait être idéal pour un fonds d’urgence, comme complément à votre épargne-retraite, ou pour épargner en vue de vacances ou d’autres dépenses importantes à court terme.
Votre situation et vos objectifs détermineront la façon dont vous attribuez vos ressources. Au moment d’élaborer la stratégie relative à votre REER et à votre CELI, réfléchissez aux scénarios suivants :
Vous croyez que votre tranche d’imposition à la retraite sera inférieure à celle que vous avez actuellement.
Vos cotisations au REER vous offrent un crédit d’impôt maintenant, et vos retraits à la retraite peuvent être imposés à un taux inférieur. La plupart des gens vivent en disposant d’un revenu moins élevé à la retraite, ce qui signifie que vos retraits seront probablement imposés à un taux inférieur.
Vous possédez un généreux régime de retraite ou vous envisagez d’avoir un style de vie aisé à la retraite.
Les cotisations à un CELI peuvent vous fournir un revenu libre d’impôt à la retraite. En comparaison, les retraits d’un REER (et d’un fonds enregistré de revenu de retraite) sont imposables et, lorsqu’on les combine à d’autres sources de revenus, ils peuvent augmenter votre revenu imposable suffisamment pour déclencher une récupération des prestations de la Sécurité de la vieillesse.
Vous vous situez actuellement dans une tranche d’imposition inférieure, mais vous envisagez de gagner plus à l’avenir.
Si vous économisez dans un CELI maintenant, vous pouvez reporter vos droits de cotisation à un REER lorsque vous serez dans une tranche d’imposition plus élevée et que vos cotisations pourront générer un remboursement d’impôt plus important.
REER ou CELI? Lequel vous convient?
Très probablement les deux. Les REER et les CELI procurent tous deux des avantages fiscaux et peuvent vous aider à investir pour l’avenir, selon votre situation financière et vos besoins.
Un REER vous procure un plus grand crédit d’impôt. Lorsque vous cotisez à un REER, vous reportez l’impôt à payer sur ce revenu jusqu’à votre retraite, où vous serez probablement assujetti à une tranche d’imposition inférieure. De plus, votre épargne dans un REER peut fructifier à l’abri de l’impôt jusqu’à ce que l’argent soit retiré. Le CELI présente un avantage si vous disposez déjà d’actifs importants dans votre REER, si vous avez atteint votre plafond de cotisations au REER ou si vous envisagez de retirer l’argent à court terme.
Pour en savoir plus sur les REER et les CELI, lisez l’article REER et CELI : Quelle est la différence?